Определение принято на основании
OFAC установил в Определении, что золото российского происхождения подпадает под вышеуказанный запрет в E.O., и, таким образом, импорт в США золота российского происхождения запрещен (за исключением случаев, предусмотренных законодательством США, или на основании лицензии или иного разрешения OFAC).
Запрет не распространяется на золото российского происхождения, которое находилось за пределами Российской Федерации до 28 июня 2022 года. OFAC обращает внимание на это исключение в своем разъяснении («FAQ») 1070.
Под термином «российское происхождение» OFAC для целей E.O. и Определения понимает товары произведенные, выпущенные, добытые или подвергшиеся обработке в Российской Федерации (produced, manufactured or processed in the Russian Federation), за исключением товаров российского происхождения, которые стали составной частью или были существенным образом переработаны в товар иностранного происхождения (см. OFAC FAQ 1019).
OFAC также утверждает, что тщательно отслеживает любые попытки обойти или нарушить любые санкции США против России, в том числе с использованием золота или других драгоценных металлов. OFAC рекомендовал лицам США, вовлеченным в сделки и транзакции с золотом, осуществлять должную осмотрительность и принимать меры по минимизации рисков нарушения санкций.
В частности, последствия принятия Определения с учетом иных санкций против России резюмированы в OFAC FAQ 1029, которые были обновлены одновременно с публикацией Определения:
- Сделки/транзакции, связанные с золотом российского происхождения, могут повлечь риск санкций для участников таких сделок. В частности, законодательство США позволяет вводить так называемые вторичные санкции в отношении лиц, которые:
- вовлечены в притворные или мошеннические сделки, направленные на обход санкций США, в том числе с использованием золота или других драгоценных металлов. Квалификация сделки в качестве притворной или мошеннической будет зависеть от фактических обстоятельств и обычно включает такие признаки, как сокрытие истинных сторон сделки или ее предмета. В частности, нельзя исключать риск привлечения к ответственности (в виде вторичных санкций США, предполагающих ряд мер ответственности вплоть до внесения лица в список заблокированных лиц) российских и иностранных лиц, не являющихся лицами США, которые будут вовлечены в сделки, направленные на обход санкций (например, сокрытие подлинной страны происхождения золота путем создания/изменения документов или изменения идентификационных признаков золота без его существенной переработки за пределами Российской Федерации);
- осуществляют деятельность в финансовом секторе Российской Федерации и, по мнению OFAC, могут совершать сделки с золотом российского происхождения; и/или
- оказывают существенную поддержку/спонсорство или предоставляют финансовую, материальную или технологическую поддержку в отношении товаров или услуг, предоставляемых заблокированным лицам, в том числе золота или других драгоценных металлов.
- В зависимости от субъектного и предметного состава, сделки/транзакции с золотом российского происхождения могут нарушать следующие запреты в санкциях США:
- запрет на ввоз золота российского происхождения в США. В настоящее время отсутствует запрет для лиц США на участие в сделках по ввозу золота в другие страны, например, ОАЭ (при условии, что такая сделка не нарушает иные санкционные ограничения). При этом если золото российского происхождения в дальнейшем будет ввезено в США, то это может повлечь риски для всех вовлеченных лиц (не только сторон соответствующего договора на импорт в США);
- запрет для лиц США (в том числе дилеров золота, дистрибьюторов, оптовых продавцов, покупателей, индивидуальных изготовителей, заводов и финансовых учреждений, вовлеченных в соответствующие сделки):
- совершать сделки, запрещенные санкциями США (или способствовать их совершению; facilitate the transactions), в том числе сделки, связанные с золотом, в отношении которого заблокированные лица могут иметь имущественные интересы; или
- вступать в любые сделки (в том числе связанные с золотом), в которые вовлечен Центральный банк Российской Федерации, Фонд национального благосостояния Российской Федерации или Министерство финансов Российской Федерации (на основании Директивы 4 к Е.О. 14024).
- запрет для финансовых учреждений США осуществлять транзакции, в том числе связанные с золотом, с участием иностранных финансовых учреждений, в отношении которых введены санкции на основании Директивы 2 к Е.О. 14024; и/или
- запрет для лиц, не являющимися лицам США, способствовать нарушению санкций Лицами США, а также осуществлять действия, направленные на обход санкций США.
