Ограничение сделок, совершаемых с лицами «недружественных» государств

8 сентября 2022 года был подписан и вступил в силу Указ Президента РФ №618 «Об особом порядке осуществления (исполнения) отдельных видов сделок (операций) между некоторыми лицами» («Указ»).

Согласование сделок с долями в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью

Указ предусматривает, что сделки и операции с долями в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью («ООО») или в отношении ООО могут осуществляться только на основании разрешения Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации («Правительственная комиссия»), если выполняются все следующие условия:

• сделка или операция влечет за собой прямо или косвенно установление, изменение или прекращение (i) прав владения, пользования или распоряжения долями в уставных капиталах ООО либо (ii) иных прав, позволяющих определять условия управления ООО или условия осуществления ими предпринимательской деятельности;
• соответствующее ООО не является кредитной организацией или некредитной финансовой организацией;
• сделка или операция совершается между:
  • резидентами и иностранными лицами, связанными с «недружественными» иностранными государствамиТаковыми являются иностранные лица, связанные с иностранными государствами, которые совершают в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия (в том числе если такие иностранные лица имеют гражданство этих государств, местом их регистрации, местом преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности или местом преимущественного извлечения ими прибыли от деятельности являются эти государства), или лицами, которые находятся под контролем указанных иностранных лиц, независимо от места их регистрации или места преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности («Лица недружественных государств»);
  • Лицами недружественных государств; или
  • Лицами недружественных государств и иностранными лицами, которые не являются Лицами недружественных государств;
    
• сделка или операция не совершается в соответствии с Указом Президента РФ №416 от 30 июня 2022 годаУказ Президента РФ от 30 июня 2022 года № 416 «О применении специальных экономических мер в топливно-энергетической сфере в связи с недружественными действиями некоторых иностранных государств и международных организаций» и не предусмотрена Указом Президента от 5 августа 2022 года №520Указ Президента РФ от 5 августа 2022 года №520 «О применении специальных экономических мер в финансовой и топливно-энергетической сферах в связи с недружественными действиями некоторых иностранных государств и международных организаций»..
  

Аналогичные ограничения для сделок с ценными бумагами и недвижимым имуществом были введены еще в мартеУказ Президента РФ от 1 марта 2022 года №81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации», однако до недавнего времени отсутствовало общее требование о согласовании сделок с Лицами недружественных государств в отношении долей в уставном капитале ООО, за исключением отдельных ограничений, предусмотренных Указом Президента РФ №520 от 5 августа 2022 года.

Круг сделок, подлежащих согласованию в соответствии с Указом, сформулирован широко и включает в себя не только сделки непосредственно с долями в уставных капиталах ООО. Исходя из текста Указа, при выполнении указанных выше условий разрешение Правительственной комиссии также может потребоваться, в частности, для заключения корпоративного договора в отношении ООО или его материнской компании, договора поручения или договора доверительного управления имуществом или для передачи полномочий единоличного исполнительного органа управляющей организации. Также согласования потребуют сделки, которые влекут косвенную передачу долей или прав: например, сделки с акциями иностранной холдинговой компании, контролирующей ООО.

Порядок выдачи разрешений Правительственной комиссии должен быть утвержден Правительством Российской Федерации в течение 10 дней с даты принятия Указа.

Исключения из круга Лиц недружественных государств

Указ предусматривает, что для целей Указа, а также пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 4 мая 2022 года №254Указа Президента РФ от 4 мая 2022 года №254 «Об особом порядке осуществления (исполнения) отдельных видов сделок (операций) между некоторыми лицами» («Указ №254»), применяются следующие исключения:

• Лицами недружественных государств не признаются лица, указанные в пункте 12 Указа Президента РФ от 5 марта 2022 года №95Указ Президента РФ от 5 марта 2022 года №95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами» (конечными бенефициарами которых являются Российская Федерация, российские юридические или физические лица, если информация о контроле была раскрыта российским налоговым органам); и
• иностранными лицами, связанными с «недружественными» иностранными государствами, не признаются лица, указанные в пункте 4 Указа №254 (находящиеся под контролем иностранных лиц, не связанных с иностранными государствами, совершающими «недружественные» действия, при условии, что такой контроль установлен до 1 марта 2022 года).

Данное положение Указа в том числе позволяет резидентам, указанным в пункте 1 Указа №254, производить в адрес своих иностранных участников, которые удовлетворяют какому-либо из критериев выше, выплаты в связи с распределением прибыли без соблюдения особого порядка с применением счетов типа «С», установленного Указом Президента РФ от 5 марта 2022 года №95.

Исполнение обязательств по договорам банковского счета (вклада) банками, в отношении которых введены санкции

Указ предусматривает, что, если в отношении кредитной организации введены иностранные санкции, она вправе исполнять свои обязательства в иностранной валюте по договорам банковского счета (вклада), заключенным с юридическими лицами-резидентами, в рублях, в эквиваленте по курсу ЦБ РФ на дату исполнения обязательства. Тем самым Указ на неопределенный срок вводит правило, аналогичное тому, которое ранее действовало до 1 сентября 2022 года в соответствии с Указом Президента РФ от 18 марта 2022 года №126Пункт 5 Указа Президента РФ от 18 марта 2022 года №126 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации в сфере валютного регулирования». («Указ №126»). Если утратившее силу положение Указа № 126 применялось только к обязательствам кредитной организации, возникшим до даты введения санкций, то аналогичное положение Указа применяется ко всем соответствующим обязательствам кредитной организации, возникшим как до, так и после введения санкций. Данное положение не применяется к отношениям, которые регулируются пунктом 1 Указа Президента РФ от 8 августа 2022 года №529Указ Президента РФ от 8 августа 2022 года №529 «О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными организациями»..

Предоставление информации Лицам недружественных государств дочерними обществами стратегических ООО

ООО, доля прямого или косвенного участия в уставных капиталах которых принадлежит юридическим лицам—недропользователям, включенным в перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ, вправе не предоставлять информацию о своей деятельности своим участникам, являющимся Лицами недружественных государств.